ISA 해지: 중도 해지와 만기 해지의 모든 것

ISA(Individual Savings Account)는 절세 혜택과 자산 증식을 돕는 금융 계좌로, 투자 종료 시 만기 해지와 중도 해지로 나뉩니다. 해지 시점과 방법에 따라 세제 혜택이 달라지므로 신중한 판단이 필요합니다.

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ISA 해지의 유형

ISA 계좌 개설

1. 만기 해지

• 가입 기간(3~5년)을 채운 후 진행하는 해지.
• 비과세 및 저율 과세 혜택 유지.
• 절세 혜택을 온전히 누릴 수 있는 해지 방식.

2. 중도 해지

• 만기 이전에 계좌를 종료하는 경우.
• 비과세 및 저율 과세 혜택 상실.
• 일반 금융소득세(15.4%)가 수익에 부과됩니다.

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ISA 해지 절차

1. 해지 신청
   • 계좌 개설 금융기관(은행, 증권사) 방문 또는 온라인(모바일 앱, 인터넷 뱅킹)을 통해 해지 요청.
2. 신분 확인 및 문서 작성
   • 신분증, 계좌번호 등 본인 확인 후 해지 신청서 작성.
3. 계좌 잔액 및 세금 확인
   • 계좌 내 원금, 투자 수익, 세금 적용 여부를 확인.
4. 자산 청산 및 지급
   • 계좌 내 자산을 모두 청산한 후 잔액을 지급받습니다.

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중도 해지 시 주의사항

ISA 장단점

1. 세제 혜택 상실

• 비과세 및 저율 과세 혜택이 사라지며, 이자와 배당, 매매차익 모두 일반 금융소득세(15.4%)가 부과됩니다.

2. 국내 주식 매매차익 비과세 제외

• ISA 계좌 내 국내 주식 매매차익에 대한 비과세 혜택도 상실됩니다.

3. 특별 사유 예외

• 사망, 중증 질병, 해외 이주 등 일부 특별 사유로 중도 해지 시 세제 혜택이 유지됩니다.

4. 투자 손실 가능성

• 투자 상품이 평가 손실 상태일 경우, 손실 금액만큼 계좌 잔액이 줄어듭니다.

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만기 해지의 장점

1. 절세 혜택 유지
   • 비과세 한도와 초과 수익에 대한 저율 과세(9.9%) 혜택을 온전히 누릴 수 있습니다.
2. 재가입 및 계좌 연장 가능
   • 만기 해지 후 새로운 ISA 계좌로 재가입하거나 기존 계좌를 연장할 수 있습니다.
3. 자산 안정화
   • 만기까지 유지하면 투자 손실 위험을 줄이고 안정적으로 자산을 관리할 수 있습니다.

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ISA 해지 시 Q&A

ISA 만기연장

Q1. ISA 중도 해지 시 세금은 어떻게 부과되나요?

A1. 비과세 및 저율 과세 혜택이 상실되어, 일반 금융소득세(15.4%)가 적용됩니다.

Q2. 만기 해지 후 재가입이 가능한가요?

A2. 가능합니다. 만기 해지 후 새로운 ISA 계좌를 개설하거나, 기존 계좌를 연장할 수 있습니다.

Q3. ISA 해지 시 절세 혜택을 유지할 수 있는 특별 사유는 무엇인가요?

A3. 사망, 질병, 해외 이주 등의 특별 사유로 중도 해지 시 세제 혜택이 유지될 수 있습니다.

Q4. ISA 해지 시 잔액은 언제 지급되나요?

A4. 보통 해지 신청 후 1~3 영업일 내에 계좌 잔액이 지급됩니다.

Q5. 해지 시 손실 상태라면 어떻게 되나요?

A5. 투자 상품이 손실 상태일 경우, 손실 금액만큼 차감된 금액이 반환됩니다.

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ISA 해지 시 고려사항

1. 만기까지 유지 권장
   • 세제 혜택을 최대한 활용하려면 만기 해지가 가장 유리합니다.
2. 투자 상태 점검 필수
   • 해지 전 계좌 내 자산 상태(수익/손실)를 반드시 점검하세요.
3. 특별 사유 확인
   • 중도 해지 시 특별 사유에 해당되는지 금융기관에 문의하세요.

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